Кредитная система рф кратко. Кредитная система

Кредитная система - это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений между ними. Кредитная система РФ приведена на рис. 13.1.

В соответствии с Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» банковская система РФ является двухуровневой и включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение

Рис. 13.1. Структура кредитной системы РФ во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Коммерческие банки в отличие от специализированных выполняют все виды кредитных операций. Специализированные банки выполняют один-два вида кредитных операций. Инвестиционные банки выдают долгосрочные кредиты, инновационные банки - кредиты в нововведения, депозитные банки - кредиты за счет вкладов, учетные банки производят учет векселей, сбербанки привлекают мелкие вклады и кредитуют население, ипотечные банки выдают кредиты под залог недвижимости.

Специализированные финансово-кредитные учреждения (СКФУ) многообразны. Лизинговые фирмы занимаются долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества. Факторинговые фирмы покупают право на взыскание дебиторской задолженности. Ломбарды выдают ссуды под залог движимого имущества.

Кредитные союзы образуются частными лицами, выдают ссуды своим членам под обеспечение. Общества взаимного кредита близки к коммерческим банкам. Кредитные товарищества создаются для обслуживания своих членов. Что же касается страховых компаний, инвестиционных и финансовых компаний, пенсионных фондов, то о них речь шла выше. Почтовые отделения занимаются переводами, выплатой пенсий. Почтово-сберегательные учреждения выполняют функции банков в отдаленных местностях, где отсутствуют отделения банков.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для зашиты и представления интересов своих членов. Союзами и ассоциациями запрещается осуществлять банковские операции. Законом разрешено создание групп кредитных организаций и холдингов. Группы создаются для решения совместных задач путем заключения договора между двумя или несколькими кредитными организациями. Холдинги основаны на контроле деятельности кредитных организаций с помощью контрольного пакета акций.

Банковская система РФ находится в стадии реструктуризации, основными направлениями которой являются:

  • сокращение числа вновь возникающих банков;
  • ликвидация мелких неконкурентоспособных кредитных организаций;
  • специализация и реорганизация банков;
  • концентрация банковского капитала;
  • создание транснациональных банковских и финансово-промышленных образований.

Финансовые кризисы 1998 г., а потом и 2008 г. нанесли серьезный удар по банковской системе РФ. Она оказалась частично парализованной, не всегда способной проводить платежи своих клиентов, своевременно рассчитываться с кредиторами. Основными причинами кризиса банковской системы являются:

  • отсутствие ориентации банков на реальный сектор экономики;
  • ставка на спекулятивный бизнес - на получение колоссальных процентов от вложения активов в государственные ценные бумаги, что предопределило высокий уровень рисков;
  • слабость систем управления в банках, которая сказалась в неумении оценивать свое состояние и адекватно реагировать на происходящие изменения;
  • хеджирование рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, крупными банками путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты.

В целях преодоления финансово-банковского кризиса 1998 г. Российской Федерацией было создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) - некоммерческая организация в форме государственной корпорации для реструктуризации кредитных организаций с нестабильным финансовым состоянием с целью восстановления и эффективного развития банковской системы в Российской Федерации.

Агентство было ликвидировано Федеральным законом от 28 июля 2004 г. № 87-ФЗ «О признании утратившими силу Федерального закона “О реструктуризации кредитных организаций” и отдельных положений законодательных актов Российской Федерации, а также о порядке ликвидации государственной корпорации “Агентство по реструктуризации кредитных организаций”».

Целью деятельности Агентства являлась реструктуризация кредитных организаций, находящихся под его управлением, в соответствии с требованиями и порядком, которые установлены законодательством. За все время своего существования Агентством был реструктуризирован 21 банк.

Вместо АРКО в январе 2004 г. на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» было создано Агентство по страхованию вкладов (АСВ)

В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений

" Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». URL: https:// www.asv.org.ru/agency/

по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков - участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов.

С принятием Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельными банками, функции которого возложены на Агентство.

27 октября 2008 г. был принят Федеральный закон № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года», согласно которому Агентство было наделено еще и функциями по финансовому оздоровлению банков.

Агентство является некоммерческой организацией, действующей в организационно-правовой форме государственной корпорации. Высшим органом управления Агентства является Совет директоров. В его состав входят семь представителей Правительства Российской Федерации, пять представителей Банка России и генеральный директор Агентства. Объем фонда Агентства по страхованию вкладов - 109,1 млрд руб. (данные на 1 июня 2010 г.).

По состоянию на 21 апреля 2012 г. в рамках процедур оздоровления банков АСВ участвовало в капитале следующих российских банков: «Потенциал» КБ, АКБ «Российский капитал», Банк «Союз», Банк «Открытие».

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

В настоящее время структура кредитной системы РФ состоит из трех ярусов:

1) Центральный банк;

2) банковская система:

Коммерческие банки;

Сберегательные банки;

Ипотечные банки;

3) специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

Страховые компании;

Инвестиционные фонды;

Пенсионные фонды;

Финансово-строительные компании и прочие.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночной экономики и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.

Основные функции сложившейся кредитной системы:

1. денежно-хозяйственная функция, осуществляемая кредитными институтами (банками). Реализация этой функции состоит в работе с деньгами вкладчиков, предоставлении кредитов, обеспечении информации и консультировании;

2. регулирующая функция, осуществляемая Центральным банком РФ, ведомствами по надзору. Реализация этой функции состоит в проведении операций на «открытом рынке», в определении учетной ставки, варьировании нормы резервов;

3. регламентирующая функция, осуществляется Центральным банком РФ, Министерством финансов РФ. Реализация этой функции направлена на соблюдение правил «игры», т.е. законодательно-правовой базы функционирования банковской системы, обеспечение достоверной информации о деятельности банков.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) -- верхний уровень двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков (и других кредитных организаций). Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

Центральный банк РФ независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти. Он может быть распущен и ликвидирован только специальным законодательным актом. Банк России экономически самостоятелен, то есть осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Однако, Банк России в проведении кредитно-денежной политики не руководствуется стремлением к прибыли, а проводит политику улучшения состояния экономики в целом.

Банк России является "банком банков", он предоставляет кредиты и принимает вклады только от депозитных учреждений. Он имеет право выпускать в обращение денежные знаки, которые, тем самым, образуют предложение бумажных денег. Такую функцию другие банки в РФ не имеет.

Банк России возглавляется Председателем Банка и имеет свой Устав. Председатель назначается сроком на 5 лет.

Управление Банком России осуществляется на коллективной основе Советом Директоров Банка. Банк России имеет большое количество своих отделений по всей стран

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьёй 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:

Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

Устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

Устанавливает правила проведения банковских операций;

Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

Осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

Определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

Устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности");

Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

Осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно -- кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Таким образом, Банк России по своей сути эквивалентен центральным эмиссионным банкам других стран. В качестве своей основной функции, Банк России формирует и претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства. Спектр деятельности Банка России весьма широк: от действия в качестве агента государства и управления банковскими холдинг-компаниями до обеспечения необходимого количества денег.

Проблемы развития кредитной системы России.

В ближайшем десятилетии в России должны быть обеспечены высокие темпы экономического роста, которые позволят значительно повысить уровень жизни населения. Низкая инфляция является основой для обеспечения устойчивости рубля, формирования позитивных ожиданий экономических агентов, снижения рисков и, соответственно, принятия обоснованных решений относительно сбережений, инвестиций и потребительских расходов. Поэтому кредитная политика, направленная на устойчивое снижение инфляции, вносит существенный вклад в усиление потенциала экономического роста и модернизацию структуры экономики. Таким образом следует остановиться на некоторых проблемах денежно-кредитной политики по подробней. Итак:

1. В настоящее время Россия как страна с открытой и недостаточно диверсифицированной экономикой, в высокой степени зависящая от внешней экономической и финансовой конъюнктуры, не имеет возможности перейти к режиму свободно плавающего валютного курса рубля. По каналам текущего счета платежного баланса предложение иностранной валюты устойчиво превышает спрос. Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами нестабилен как по объемам, так и по направленности финансовых потоков. В таких условиях, как показывает практика многих стран, необходимо использование режима управляемого плавающего валютного курса, прежде всего в целях исключения резких колебаний обменного курса национальной валюты.

2. В настоящее время российская экономика в условиях трансграничных потоков капитала в значительной мере реагирует на изменения зарубежных процентных ставок. В связи с этим Банк России вынужден при проведении процентной и валютной политики учитывать разницу между процентными ставками внутри страны и за рубежом. В условиях, когда денежное предложение формируется в основном через приобретение Банком России иностранной валюты на валютном рынке, роль процентной ставки в качестве активного инструмента кредитной политики является ограниченной. Тем не менее, в настоящее время формируются условия для повышения роли процентной ставки при проведении кредитной политики. В предстоящий период в условиях функционирования Стабилизационного фонда Российской Федерации, обеспечивающего кроме долгосрочной стабильности государственного бюджета стерилизацию избыточной ликвидности в экономике, Банк России будет по мере необходимости расширять объемы рефинансирования кредитных организаций.

3. В последние годы наблюдается ослабление краткосрочной взаимосвязи между денежными агрегатами и индексом потребительских цен. Поэтому границы прироста денежной массы не являются жестко заданными и отклонения динамики денежной массы от расчетной траектории не предполагают немедленной корректировки политики Банка России. Тем не менее, характеристики денежной массы остаются важным ориентиром для оценки как текущих монетарных условий, так и инфляционных ожиданий и определения среднесрочного тренда инфляции. Такой подход реализуется через составление денежной программы Банка России и последующий мониторинг ее показателей.

4. Зависимость российской экономики от внешнеэкономической конъюнктуры и продолжение структурных преобразований в экономике делают необходимой поддержку кредитной политики Банка России действиями Правительства Российской Федерации в области бюджетной, налоговой, тарифной, структурной и социальной политики. В связи с этим меры по формированию Стабилизационного фонда Российской Федерации, ограничению роста регулируемых цен, тарифному и нетарифному регулированию внешнеэкономической сферы, осуществляемые Правительством Российской Федерации, являются важной частью антиинфляционной политики в России.

В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. К основным можно отнести следующие:

Продолжают существовать мелкие коммерческие банки, которые из-за слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов;

Главная проблема ипотечной системы в России заключается в неразвитости рынка жилья и несоответствии цен на жилье среднему уровню доходов населения;

Отсутствие реальных условий для развития рынка корпоративных ценных бумаг в качестве основы для функционирования инвестиционных банков;

Отсутствие реальной законодательной базы для регламентации рынка специализированных небанковских институтов.

Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие кредитной системы России в ее скорейшем приближении к состоянию кредитных систем промышленно развитых стран.

Перспективы развития кредитной системы России

Исключительное значение для успешного развития российской кредитной системы имеет налаживание адекватного потребностям экономического роста взаимодействия банков с реальным сектором.

Коммерческие банки, с одной стороны, заинтересованы в кредитовании реального сектора. Это классическая банковская операция с хорошо изученными рисками. Но с другой стороны здесь есть две существенные проблемы, связанные с недостаточной защищенностью банков в отношениях кредитор -- заемщик и краткосрочностью пассивов. Банки не могут расширять кредитование, потому что государство не обеспечивает защиту их интересов в случае возникновения проблем с возвращением ссуд.

Еще более сложной проблемой является активизация инвестиционной деятельности банков. Пока в экономике сохраняются денежные суррогаты, бартер, неплатежи, банковская система не может активно осуществлять инвестиционную деятельность. В стране еще не созрели условия для долгосрочных накоплений и ни один коммерческий банк не пойдет на риски длительных инвестиций без государственных гарантий.

По всей видимости, структура отечественной кредитной системы в части преобладания в ней банковских учреждений не претерпит изменений.

В рамках принятия стратегических решений на настоящий момент Правительство и Банк России не предложили ничего принципиально нового, что могло бы как-то существенно изменить сложившуюся конфигурацию отечественной кредитной системы. Т.н. “Программа Грефа” - программа социально-экономического развития страны до 2010 г. - не содержит сколько-либо кардинальных мер, могущих действительно радикально оздоровить действующую кредитную систему. Этой программой предлагаются меры нормативного характера (усиление надзора, ускорение ликвидации несостоятельных кредитных организаций, изменение видов выдаваемых лицензий и т.п.), которые и так осуществляются Банком России, хотя и достаточно медленно.

Характерно, что предложенный Правительством ряд мер, направлен, в первую очередь, на повышение капитализации банковской системы и развитие новых технологий. Среди них отметим прежде всего осознание необходимости приравнять налогообложение банков к налогообложению предприятий (как по ставкам, так и по составу затрат), а также создание полноценной законодательной базы по электронным документам в России.

Национальные интересы страны требуют формирования самостоятельной, устойчивой кредитной системы. Именно с национальными приоритетами должна быть связана политика в отношении банков с участием иностранного капитала. Тезис о том, что широкий допуск данных кредитных учреждений на российский рынок банковских услуг усилит конкуренцию и, соответственно, ускорит эффективное развитие отрасли не совсем корректен. Вряд ли можно в данном случае говорить о равноправной конкуренции, так как конкурировать будут не конкретные банки, а стабильность и устойчивость той или иной западной страны с нестабильностью и изменениями в России. В связи с этим необходимо взвешенно подходить к деятельности иностранных кредитных учреждений.

Кредитная система – это сложившаяся в стране совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций, а также действующие в ней кредитные учреждения. В России в настоящее время действует двухуровневая кредитная система: верхний уровень занимает Центральный банк Российской Федерации и нижний – коммерческие банки и финансово-кредитные институты.
28.1.Центральный банк России
В России Государственный банк был учрежден в 1860 г. В настоящее время высшим органом ЦБ РФ является Совет директоров, который определяет основные направления его деятельности и осуществляет руководство и управление им. Это коллегиальный орган, в состав которого входят председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Первый назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов. Вторые работают на постоянной основе в Банке России.
Правовое регулирование деятельности банков осуществляется Конституцией РФ, Федеральным Законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.
Основными целями деятельности Центрального банка РФ являются:
защита и обеспечение устойчивости национальной валюты- рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
развитие и укрепление банковской системы РФ;
обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Функции Центрального банка РФ
1. ЦБ РФ разрабатывает и проводит во взаимодействии с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику. Он задает основные направления экономической политики Правительства РФ и использует экономические рычаги для регулирования денежной массы в обращении и направления ее в соответствующие сферы экономики. Обеспечение наличного денежного обращения на территории России ЦБ РФ должен осуществлять путем организации производства, перевозок и хранения банкнот и монет, установления правил инкассации наличных денег, определения порядка ведения кассовых операций выработки платежеспособности денежных знаков.
2. ЦБ РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. За ним как представителем государства законодательно закреплена монополия на выпуск банкнот в обращение. Эта функция является одной из старейших, выполняемых банком. Она нужна прежде всего для исключения злоупотреблений и содействия проведению единой денежно-кредитной политики в рамках экономической системы. Выпуск денег в обращение является главным источником денежных средств ЦБ РФ.
3. ЦБ РФ является кредитором последней инстанции и организует систему рефинансирования коммерческих банков, то есть предоставляет им кредиты в случаях, когда они исчерпали свои ресурсы или не имеют возможности пополнить их из других источников.
4. ЦБ РФ устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Он является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных систем, в том числе клиринговых, в Российской Федерации. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать 2 операционных дней в пределах субъекта РФ и 5 операционных дней в пределах РФ.
5. ЦБ РФ разрабатывает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. Основными из них являются правила кредитования предприятий и хозяйственных организаций коммерческими банками. Они предусматривают и осуществление контрольных функций по своевременному возврату предоставленных средств и их расходу по целевому назначению.
6. ЦБ РФ осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом. Основными сферами регулирования банковской деятельности ЦБ РФ выступают лицензирование и регистрация банков и кредитных учреждений, а также установление экономических нормативов, которых должны придерживаться коммерческие банки в своей деятельности.
7. ЦБ РФ осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, включающий в себя систему мер, с помощью которых обеспечивается стабильное и безопасное функционирование банковской системы и финансовых рынков в целом. Это производится с целью своевременного выявления и предотвращения, ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и других кредиторов и отрицательно влияющих на стабильность банков.
8. ЦБ РФ устанавливает экономические нормативы для банков и кредитных учреждений. Их назначение состоит в регулировании объемов риска, которые берет на себя банк, и создании системы безопасности на случай возникновения убытков. Система экономических нормативов направлена на обеспечение устойчивого функционирования каждого банка и стабильности всей банковской системы.
9. Регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами - важная функция ЦБ РФ. Продажа облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, состав которых определяют ЦБ РФ и Министерство финансов. Она производится предприятиям, организациям, учреждениям и населению, коммерческим банкам и собственно ЦБ РФ.
10. ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами, осуществляет валютный контроль. ЦБ РФ выдает лицензии кредитным учреждениям на право осуществления валютных операций, издает нормативные акты, обязательные к исполнению в РФ резидентами и нерезидентами, устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций.
11. ЦБ РФ составляет платежный баланс страны для осуществления контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов. Он отражает соотношение платежей и поступлений в страну иностранной валюты, на основе чего рассчитывается сальдо баланса, что имеет большое значение для курса рубля по отношению к иностранным валютам и оказывает воздействие на него.
Все эти одиннадцать функций ЦБ РФ тесно взаимосвязаны. Для их осуществления он проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам.
28.2. Коммерческие банки
Коммерческие банки являются кредитными организациями, имеющими право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Однако деятельность банковских учреждений значительно многообразнее. Эта система способна к саморегулированию, т.е. реагированию на изменения окружающей среды, развитию, совершенствованию.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной, совместной (с привлечением иностранного капитала).
По способу формирования уставного капитала банки разделяются на акционерные, созданные в форме акционерных обществ закрытого и открытого типов и паевые, созданные в виде обществ с ограниченной ответственностью.
Высшим органом управления банка акционерного типа является общее собрание акционеров, которое решает все стратегические задачи банка. Общее руководство банком осуществляет совет, который определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии, закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.
Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные и активные операции.
Операции, связанные с формированием ресурсов банка, относятся к пассивным. Суть их – привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг, а также проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.
К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, привлеченные и заемные средства.
К собственным средствам относятся акционерный (уставный), резервный капитал, нераспределенная прибыль.
Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный капитал формируется полностью за счет вкладов участников – юридических и физических лиц – и служит обеспечением их обязательств.
Размер уставного капитала, порядок его формирования и изменения определяются уставом банка. Кроме уставного капитала в состав собственных средств входит эмиссионный доход (если акции проданы по цене выше номинала), стоимость безвозмездно полученного имуществa, прибыль и фонды, созданные из прибыли, подтвержденные аудиторским заключением, доход от переоценки имущества (дополнительный капитал).
Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков.
Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Вклад (депозит) – это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Вклады для коммерческих банков являются главным видом их пассивных операций и, следовательно, основным ресурсом активных кредитных операций.
В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные и до востребования.
Срочные вклады – это денежные средства, вносимые клиентом банка на определенный срок. По ним уплачиваются проценты, величина которых зависит от срока и размера вклада. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они позволяют банку планировать свою кредитную политику на более длительный срок.
Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты – письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банком как на фиксированный срок, так и до востребования.
Вклады «до востребования», а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Вклады «до востребования» нестабильны, они зависят от вкладчиков, банк не может их учитывать в своей кредитной политике, поэтому по данным вкладам выплачиваются низкие проценты.
Важным источником банковских ресурсов являются межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечений денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными учреждениями. На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты. Межбанковский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков. Он реализуется, как правило, в рамках корреспондентских отношений и предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга.
Коммерческие банки, как было указано, получают кредиты и у ЦБ в форме переучета векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.
Активные операции коммерческих банков связаны с размещением банковских ресурсов. Мобилизованные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.
Существуют два главных вида активных операций коммерческих банков: ссудные и инвестиционные.
Ссудные операции составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть доходов.
Другая важнейшая активная операция коммерческих банков – инвестиционная деятельность, в процессе которой банки являются инвестором, вкладывая ресурсы в ценные бумаги – акции, облигации, государственные долговые обязательства, финансовые инструменты. Например, активные операции банка с векселями включают учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные операции по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручительства и т.д. В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Характер банковского дела предполагает необходимость поддержания портфеля ценных бумаг в таком состоянии, которое позволяет быстро конвертировать по крайней мере часть имеющихся активов в денежные средства (путем их продажи на рынке или получения под залог ценных бумаг кредита в ЦБ).
Основное содержание инвестиционной политики банка состоит в определении круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизации структуры инвестиционного портфеля на каждый конкретный период.
Особенность банка состоит в том, что он с позиции законодательства становится таковым только в том случае, если выполняет одновременно по крайней мере три операции, которые получили название чисто банковских: депозитную, кредитную и расчетную.
В связи с тем, что российское законодательство предусматривает обязательное хранение денежных средств предприятий, организаций на счетах в банке, банк является посредником между поставщиком и покупателем, налогоплательщиком и бюджетом и другими субъектами денежных отношений. Расчетную функцию банки выполняют путем проведения бухгалтерских записей на счетах клиентов. Такой порядок прежде всего обеспечивает контроль государства над совершаемыми хозяйственными операциями предприятий, а также возможность расширения сферы безналичных расчетов, что предпочтительнее расчетов в наличной денежной форме.
Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению операций коммерческих банков, среди которых можно выделить факторинговые, лизинговые и трастовые операции.
28.3.Кредитно-финансовые институты
Важнейшими кредитно-финансовыми институтами являются:
инвестиционные компании;
финансовые компании;
ссудо-сберегательные ассоциации;
кредитные союзы;
пенсионные фонды;
страховые компании;
благотворительные фонды.
Эти организации играют заметную роль в аккумуляции сбережений населения и являются важными поставщиками ссудного капитала.
Росту влияния этих учреждений способствовали три основные причины: рост доходов населения в развитых странах; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, ряд специализированных учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции.
Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.
Контрольные вопросы
Какие учреждения входят в состав кредитной системы России?
Назовите основные функции Центробанка РФ.
Какие виды коммерческих банков Вы знаете?
Какие учреждения относятся к кредитно-финансовым институтам?

На развитие кредитной системы РФ, в целом, и на динамику совокупного кредитного портфеля за последние годы оказали влияние следующие факторы:

  • замедление экономического роста в России;
  • перераспределение части кредитных ресурсов на рынок потребительского кредитования;
  • снижение уровня достаточности капитала у многих банков;
  • продолжение политики ЦБ РФ по ликвидации неэффективных кредитных организации;
  • значительный разрыв между средним значением и ожиданиями заемщиков;
  • реструктуризация кредитной системы РФ, в том числе, через укрупнение и универсализацию банков.

Прогнозируются следующие тенденции в развитии кредитной системы РФ в 2018 году:

  • продолжение ликвидации неэффективных банков, отзывов лицензий;
  • повышение объемов отраслей промышленности со сроком погашения свыше 1 года, в особенности кредитования со сроком погашения свыше 3 лет;
  • увеличение темпов экономического роста в России;
  • сохранение низкого уровня инфляции;
  • снижение ключевой ставки, как следствие, снижение среднего значения ссудного процента;
  • дальнейший рост объемов кредитования государственными банками;
  • дальнейший рост объемов кредитования предприятий обрабатывающих производств;
  • сохранится предпочтение населения брать рублевые кредиты, занимающие мажоритарную долю в совокупном объеме кредитования;
  • более половины всех потребительных кредитов приходится на крупные частные банки и государственные банки.

Структура кредитной системы

Институциональные аспекты развития Банк России оценивает в рамках количественных характеристик банковского сектора, развития банковской деятельности и ее концентрации.

Следует отметить, что за последние четыре года наблюдается явная тенденция к снижению количества кредитных организаций.

Ужесточение требований ЦБ РФ к кредитным организациям в части соблюдения норм кредитования и качества активов, а также исполнения банками федеральных законов и нормативных актов на фоне некоторого замедления роста российской экономики за последние три года обусловило снижение темпов развития кредитной системы России. Банки наращивают ресурсную базу за счет внутренних источников фондирования, таких как сбережения населения и средства организаций. Вместе с тем, спрос банков на инструменты рефинансирования Банка России и на депозиты Федерального казначейства способствовали внутренней оптимизации институциональной структуры кредитной системы.

Институциональная структура кредитной системы России представлена в таблице.

Институциональная структура банковской системы в России, единиц

Наименование

Изменение

Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами

Количество действующих кредитных организаций

Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций

Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте

Кредитные организации, имеющие генеральные лицензии

Количество действующих небанковских кредитных организаций

Источник данных Банк России

За период с 1 января 2012 года по 1 января 2018 года количество зарегистрированных в РФ кредитных организаций сократилось на 189 или на 17% и по состоянию на 1 января 2018 года составило 923. C 2012 года количество действующих кредитных организаций сократилось с 978 до 561 единиц. Общее сокращение за период с 1 января 2012 года по 1 января 2018 года составило 417 единиц, темп снижения составил 42,64%.

Таким образом, в последние годы сохранялась тенденция к уменьшению числа действующих кредитных организаций.

Крупные многофилиальные банки в этот период продолжали оптимизацию своих региональных подразделений, уменьшая количество своих филиалов. Пересмотр банками своей внутренней структуры привел к росту структурных подразделений кредитных организаций за счет роста дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов и операционных офисов. Такая внутренняя реструктуризация также явилась следствием изменившейся политики ЦБ РФ по отношению к кредитным организациям, качеству их активов и нормам управления.

Число кредитных организаций, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, по состоянию на 1 января 2018 года составило 362. Следует отметить, что это является следствием практической реализации ЦБ РФ в рамках своих регулятивных функций политики, направленной на повышение качества активов и развития кредитной системы РФ. Количество кредитных организаций, имеющих генеральные лицензии, за анализируемый период сократилось на 84 единицы. 303 кредитные организации лишились лицензий на осуществление операций в иностранной валюте.

Количество действующих небанковских кредитных организаций за период с 1 января 2012 года по 1 января 2018 года сократилось на 12 и составило 44 единицы, темп сокращения составил 21,43% за данный период.

Следует отметить, что в настоящее время в кредитной системе РФ все кредитные организации подразделяются на два вида: банки и небанковские кредитные организации (НКО).

Разделение кредитных организаций в РФ

За последние шесть лет наблюдается явная тенденция к снижению количества кредитных организаций в России. Ключевым фактором снижения количества действующих кредитных организаций, в том числе и небанковских кредитных организаций, является ужесточение требований ЦБ РФ к ним в части соблюдения норм кредитования, допустимых уровней риска и качества активов, обеспечения достаточных резервов, ликвидности и к исполнению банками федеральных законов и нормативных актов.

Банки и небанковские кредитные организации различаются по перечню банковских операций, которые они имеют право осуществлять в рамках своей деятельности. Небанковская кредитная организация имеет право совершать отдельные банковские операции и действует на основании лицензии ЦБ РФ. При этом ряд банковских операций прямо запрещен к осуществлению НКО: открытие текущих счетов физических лиц, осуществление переводов по банковским счетам физических лиц, привлечение от физических лиц денежных средств для размещения во вкладах. НКО не участвуют в Системе страхования вкладов.

В соответствии с перечнем операций, возможных для осуществления небанковскими кредитными организациями, в РФ существует три типа НКО.

Типы НКО в кредитной системе России

Следует отметить, что ни платежные, ни расчетные небанковские кредитные организации не могут заниматься выдачей кредитов и привлечением денежных средств на депозиты.

Следует отметить, что в рамках кредитной системы РФ, НКО не являются существенно значимым институциональным элементом, так как только 4 НКО могут осуществлять операции, связанные с предоставлением кредитных средств.

Формализованное развитие кредитной системы в России в течение последних лет происходит в рамках общего тренда консолидации и укрупнения банков. На долю пяти крупнейших кредитных организаций по объему активов приходится более половины совокупного объема выданных кредитов. При этом они более чем в 2,5 раза сократили количество своих филиалов. Таким образом, можно говорить о росте концентрации банковской деятельности в рамках кредитной системы России.

Литература

  1. Банковский сектор // Банк России – URL: https://www.cbr.ru/analytics
  2. Банковское дело [Текст] / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016.
  3. Деньги, кредит, банки. [Текст] / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на https://www.allbest.ru/

Кредитная система Российской Федерации

1 . Кр едитная система Российской Федерации и её организация

1.1 Кр едитная система на современном этапе

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990 г. 96-1 в редакции Закона 1996 г. 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 г. «О Центральном банке РСФСР» в редакции Закона 1995 г. 65-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами. Согласно этим нормативным актам кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка имеет право осуществлять банковские организации.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Российская банковская система - двухуровневая. На первом уровне находиться Центральный банк России, который работает в основном с кредитными организациями, на втором - российские коммерческие банки, а также филиалы и представительства иностранных банков. Современная банковская система Российской Федерации пережила два крупных кризиса. Первый, в августе 1995 г. Второй, начавшийся в августе 1998 г.

В целях восстановления нормального функционирования банковской системы и её реструктуризации в 1999 г. было создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций. Деятельность агентства регулируется Законом «О реструктуризации кредитных организации» от 8 июля 1999 г. 44-ФЗ.

Роль центрального банка Российской Федерации как особого органа государственного управления, взаимосвязь с другими элементами экономического управления проявляется через выполняемые им функции. Познание и использование функций Центрального банка позволяют четко определить направления его деятельности в экономике страны.

1.2 Кр едитная система Российской Федерации

В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система,

Состоявшая из следующих звеньев:

Структура кредитной системы Российской империи до 1917 г.

1. Государственный банк

2. Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками

3. Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).

В отличии от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом.

Структура кредитной системы СССР в 1925 г.

1. Государственный банк

2. Банковский сектор:

1) Акционерные банки;

2) кооперативные банки;

3) коммунальные банки;

4) Центральные сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;

3. Специализированные кредитно-денежные учреждения:

1) общества сельскохозяйственного кредита;

2) кредитная кооперация;

3) общества взаимного кредита;

4) сберегательные кассы.

Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь на тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями.

Структура кредитной системы СССР

1. Государственный банк

2. Стройбанк

3. Банк для внешней торговли

4. Система сберегательных касс

5. Госстрах и Ингосстрах.

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслями хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства. Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны, Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию. Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату за кредит и его возвратность.

Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков.

Структура кредитной системы СССР в середине 80-х годов.

1. Государственный банк (Госбанк СССР)

2. Промышленно-строительный банк (Промстройбанк)

3. Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР)

4. Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР)

5. Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР)

6. Банк внешнеэкономической деятельности СССР

Особенности этой реорганизации заключалось в том, что отраслевым специализированным банком предоставлялась право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были переданы специализированным банкам. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательных банк с многочисленными филиалами и отделениями.

Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Как показала практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных банков.

Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовывал самостоятельные кредитные планы, используя административные методы управления. Так банки распределяли свои ресурсы по вертикали между своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществляли простое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий. В середине 1990 года в связи с объявлением правительством программы перехода к рынку стало очевидными, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В конце 1990 года Верховным Советом СССР был принят «Закон о Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка. Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельные статус в области привлечение вкладов и кредитной политики, а также при определение процентных ставок. Были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензии, выданных Центральным банком. К 1990 года, в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К 1991 года в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих трех ярусов.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1992 года.

1. Центральный банк Российской Федерации

2. Банковская система:

Коммерческие банки

Сберегательный банк Российской Федерации

3. Специализированные небанковские кредитные институты

Страховые компании

Инвестиционные фонды

На конец 1994 года структура кредитной системы России значительно отличается от структуры 1991-1992 гг.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1994 года.

1. Центральный банк

2. Банковская система:

Коммерческие банки

Сберегательные банки

Ипотечные банки

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты

Страховые компании

Инвестиционные фонды

Пенсионные фонды

Финансово-строительные компании

Новая структура кредитной системы стала в большой степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

Правовой статус Центрального банка в большинстве случаев закрепляется в конституции страны и раскрывается в специальном законе. В настоящий момент можно даже отметить определенную тенденцию закрепления в конституциях основ правового статуса центрального банка. При этом конституционно-правовой статус Банка России включает следующие элементы: цели создания, основные задачи и функции, порядок формирования руководящих органов центрального банка, отдельные основополагающие предметы ведения и полномочия, основы взаимоотношения центрального банка с другими органами государства. Кредит-это система денежных отношений, складывающихся по поводу мобилизации свободных денежных средств предприятий, организаций и населения и их предоставления на условиях срочности, возвратности и платности. К основным принципам кредитования относятся:

1) Срочность кредита, т.е. кредит предоставляется на определенный срок;

2) Платность кредита. Если лицо берет ссуду, то за неё он платит процент - кредитную ставку; если лицо вкладывает свои деньги в банк, то получает за это процент за депозиту. Разница между кредитной и депозитной ставкой называется банковской маржой. Банковская маржа является одним из основных видов доходов банка. Банковская прибыль формируется также и за счет комиссионных сборов за банковские услуги;

3) Возвратность кредита подразумевает, что кредит должен быть возвращен в строго установленный срок. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, гарантии, поручительства и обязательства. В то же время могут принимать решения о предоставлении кредита без обеспечения, или бланкового кредита;

4) Целевой характер кредита, т.е. кредит выдается под определенные потребности.

Кредит можно классифицировать по ряду признаков:

1. По срокам кредит бывает краткосрочный - до одно года (может выдаваться на 30, 60, 90 дней и т.д.), среднесрочный - от одного года до 5 - 7 лет, долгосрочный - свыше 7 лет;

2. По размерам различают мелкий, средний и крупный кредит. Для банка и клиента это определяется индивидуально в зависимости от финансовых возможностей каждого;

3. По видам обеспеченности кредит подразделяется на обеспеченный и необеспеченный, т.е. бланковый;

4. По видам кредиторов различают государственный, банковский и коммерческий кредит;

5. По видам заемщиков кредит бывает персональный (выдается частному лицу), сельскохозяйственный, промышленный, государственный и т.д.

Роль кредита проявляется в обеспечении бесперебойности, непрерывности процесса воспроизводства, ускорении оборота материальных ценностей и денежных средств, ограничении использования наличных денег в обращении.

2. Банковск ая система Российской Федерации

2 .1 Структура банковской системы

Банковская система является основным составным элементов кредитной системы страны.

Банк - финансовое учреждение, созданное для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. В странах с рыночной экономикой банк и его филиалы являются юридическими лицами. Кроме этого, имеются еще представительства, агентства и отделения банков, которые таковыми не являются.

В настоящее время в России функционирует двухуровневая банковская система.

1. Первый уровень образует Центральный банк Российской Федерации, или Банк России, основными функциями которого являются:

· Денежная эмиссия;

· Регулирования денежного обращения, а также реализация официальной денежно - кредитно и валютной политики;

· Осуществление общего надзора за деятельностью кредитно - финансовых учреждений и исполнением финансового законодательства;

· Предоставление кредитов коммерческим банком в качестве кредитора в последней инстанции;

· Выполнение функции агента правительства, к которым относятся выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управления с четами правительства, осуществление государственных зарубежных финансовых операций и т.п.

2. Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Они могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, с участием иностранного капитала, иностранные и др. По видам операций коммерческие банки бывают универсальные и специализированные. К основным типам коммерческих банков относятся:

· Депозитные банки, основная деятельность которых связана с приемов депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

· Инвестиционные банки, занимающиеся размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, а также выдачей долгосрочных кредитов;

· Ипотечные банки, предоставляющие долгосрочные кредиты под залог недвижимости;

· Сберегательные кассы и кредитные общества и т.д.

Банковская система в рыночной экономике является обычно двухуровневой и включает Центральный Банк (эмиссионный) и коммерческие (депозитные) банки различных видов. Основными функциями коммерческих банков считаются привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов. По средствам этих операций коммерческие банки могут создавать деньги, т.е. расширять денежное предложения, что отличает их от других финансовых учреждений. Банки занимаются также куплей и продажей ценных бумаг.

Банковские операции делятся на активные, пассивные и забалансовые, т.е. кредитно-пассивные.

Активные операции носят характер предоставления различного радо кредитов, т.е. размещение денежных средств.

Пассивные операции сводятся в основном привлечению вкладов, получение кредитов от других банков и эмиссии собственных ценных бумаг. Если собственный (уставный, акционерный) капитал - лишь отправная точка для создания банка, то заемные средства, получаемые в результате пассивных операций, является основой банковской деятельности.

За балансовые операции можно сгруппировать следующим образом:

· Первую группу составляют традиционные финансовые и биржевые услуги (управление пакетами акций, консультация, помощь в слияниях и т.д.);

· Ко второй группе относятся услуги, которые можно назвать гарантийным бизнесом. В данном случае речь идет, во первым, а посредничестве банков, т.е. банки выступают в качестве гарантов, а, во вторых, о непосредственном их участии в операциях. Данные услуги являются отражениям диверсификации банковской деятельности, а так же свидетельствуют сближении банковского и биржевого дела. Среди указанных операций следует назвать фьючерсные операции - купля-продажа условий будущих контрактов с фиксированием их сроков; опцион - операция, дающая права на совершение будущей сделки; операция НИФ - среднесрочный договор (на 3 - 5 лет) между банками и эмитентом ценных бумаг о том, что в случае трудностей с реализацией этих ценных бумаг банк берет на себя обязательства по их покупке или предоставление равноценного кредита и др.;

· Третью группу составляет свопы - обмены долговыми обязательствами между двумя заемщиками. Свопы используются в тех случаях, когда у заинтересованных сторон есть преимущество на определенных рынках капиталов, например, обмен обязательствами в различной валюте.

Помимо двухуровневой банковской системой существует централизованное монобанковская система (в СССР, например, было банковская триединство - Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк), а также децентрализованная банковская система.

2.1.2 Центральный банк и его операции

Центральные банки выпускает в обращение национальную валюту, хранит золотовалютные резервы страны, обязательные резервы коммерческих банков, выступает в качестве межбанковского расчетного центра. Он является всегда эмиссионным банком.

Денежно-кредитные системы современных индустриальных государств прошли долгий исторический путь развития, основывающийся на товарно-денежных отношениях и национальных рынках.

Первоначально обмен продуктами трудовой деятельности носил местный характер и ограничивался отдельными рынками. В это время возникло взаимное товарное кредитование предприятий, обращение векселей и их учет в банках. Это был начальный период денежно-кредитных и банковских систем.

Средиземноморская торговля основывалась на высоком уровне предпринимательства в сельском хозяйстве и промышленности. Реализация продукции этих отраслей хозяйства происходила с помощью хранящихся в банках золотых денег. Этим объясняется возникновение коммерческих банков и их квитанций на хранение золота, получивших название банкнот, или банковских платежных билетов.

Вторая стадия денежно-кредитных систем характеризовалась расцветом национальных рынков, товарного кредитования и вексельного обращения. В этот период началось массовое образование коммерческих банков и выпуск банковских билетов. Контингент коммерческих банков и их банкноты послужили прообразом будущих национальных денежно-кредитных систем и центральных банков современных индустриальных государств.

В Англии возникла первая система вексельного обращения, послужившая основной организации оборота кредитных денег в остальных странах мира.

На третьем этапе развития денежно-кредитных систем платежные билет стали выпускать крупные коммерческие банки. Этот процесс послужил основой образования центральных эмиссионных банков во всех странах Европы. Одной из главных причин трансформации платежных билетов коммерческих банков в банкноты центральных эмиссионных банков явилось расширение налично-денежного обращения и вексельного оборота предприятий. Выпуск банков центральных банков позволил раздвинуть масштабы денежного обращения и обеспечить расширенное воспроизводство необходимой массой наличных денег.

Четвертый этап денежно - кредитных систем характеризовал интенсивным вытеснением из оборота платежных билетов коммерческих банков банкнотам центральных эмиссионных банков. Данный процесс основывался на образовании крупных индустриальных государств, их национальных рынков и мировой системы хозяйства, цементирующей международное разделение труда и внешнюю торговлю. В это время центральные эмиссионные банки превратились в крупные кредитные центры, обеспечивающие народное хозяйство необходимой массой платежных средств. Это стимулировало рост производительности общественного труда, сознание национальных и транснациональных концернов и увеличение объемов производства общественного продукта. Банкноты центральных банков стали национальными кредитными деньгами, свободно размениваемыми на золото и серебро.

На пятом (новейшем) этапе развития денежно-кредитных систем индустриальные государства перешли от золотомонетного и золотослиткового стандартов к банкнотному обращению и замене банкнот электронными деньгами. Данный этап имеет огромное значение, поскольку характеризуется глобализацией национальных денежно-кредитных систем и переходом к мировому рынку ссудных капиталов. На роль мировых денег вместо золота выдвинулась национальная валюта США.

В соответствии со ст. 71 Конституции РФ Банка России относится в федеральной экономической службе и находится в введении РФ. В части 1 ст. 75 Основного закона закрепляется, что денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ; а в части 2 этой статьи определяется основная функция Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля. Эту функцию он осуществляет независимо от других органов исполнительной власти. Более детально данный вопрос освещается в Федеральном законе от

10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», утвержденным Государственной Думой 27.07.2002 г., который устанавливает, что Банк России является юридическим лицом, чей уставный капитал и иное имущество являются государственной собственностью. При этом законодатель установил иммунитет в отношении имущества Центрального банка, определив, что его изъятие и обременение обязательствами без согласия Банка России не допускается.

Вопросы правового регулирования деятельности Банка России затрагиваются в ряде других федеральных законов. В частности, взаимоотношения Банка России и кредитных организаций регламентируется Федеральным законом

«О банках и банковской деятельности» и Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Принципы организации наличного денежного обращения в РФ закреплены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и конкретизированы в нормативных документах банка России:

Принцип номинала;

Принцип необязательности обеспечения;

Принцип монополии;

Принцип уникальности;

Принцип безусловной обязательности;

Принцип неограниченной обмениваемости;

Принцип разграничения компетенции.

Прежде всего Банк России является органом финансовой власти, сущность которой заключается в том, что он вместе с правительством разрабатывает и осуществляет денежно-кредитную политику. А в части ее реализации Банк России может использовать процентные ставки по собственным операциям, нормативы обязательных резервов коммерческих банков, количественное ограничение роста денежной массы и т.д. Также может использовать косвенные методы воздействия на остальных участников банковской системы, в частности, уровень его процентных ставок должен влиять на уровень процентных ставок, нормативы обязательных резервов и рефинансирования - на объемы и структуру операций коммерческих банков. Особо стоит сказать о тех функциях Банка России, которые закон закрепил за ним в сфере банковской кредитной деятельности. Он должен проводить государственную регистрацию и лицензирование кредитных организаций, а также организаций, занимающихся их аудитом, устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, с помощью организуемой им системы рефинансирования исполнять роль кредитора «последней инстанции» для коммерческих организаций, осуществлять надзор за их деятельностью.

Для подготовки аналитических и прогнозных материалов ЦБ наделен полномочиями запрашивать и получать необходимую информацию, статистические данные и иные такого рода материалы, как у кредитных организаций, так и у Федеральных органов власти.

Банк России - властный орган, что проявляется не только в его полномочия, но и в его самостоятельности и независимости от государственных органов. Мировой опыт свидетельствует: денежная единица страны тем устойчивее, чем большей самостоятельностью обладает ЦБ.

Закон о Банке России прямо подчеркивает его независимость в приделах полномочий, предоставленных ему Конституцией и Федеральными законами: ему запрещено кредитовать Федеральный бюджет (кроме тех случаев, когда такая возможность прямо предусмотрена законом о Федеральном бюджете) и бюджеты РФ. Кроме разработки и реализации кредитно-денежной политики Банк обладает полномочиями еще в двух важнейших областях: он является надзорным органом для всей банковской системы и органом, определяющим развитие системы расчетом в РФ. Для осуществления надзорной функции Банк России имеет право Устанавливать конкретные параметры обязательных нормативов, обеспечивающих стабильность банковской системы.

Деятельность по обеспечению бесперебойной работы систем расчетов включает несколько элементов: организацию налично-денежного обращения, установление стандартов и правил осуществления безналичных расчетов, лицензирование системы расчетов.

Также закон закрепляет за Банком России монопольное право осуществлять эмиссию наличных денег, организовывать их обращение.

Нельзя не сказать и о такой функции Банка России как нормотворческая деятельность. Круг вопросов, по которым возможно издание нормативных актов, ограничен общей компетенцией Банка России. Кроме того устанавливается их обязательность для федеральных органов государственной власти, органов власти субъектов РФ, органов местного самоуправления и всех юридических и физических лиц.

Нормативные акты должны быть подписаны Председателем Банка России или его заместителем. И только после публикации в официальном издании Банка России («Вестнике Банка России») вступает в силу, исключая случаи, когда Совет директоров Банка России примет решение об иное дате вступления.

Банкноты ЦБ являются неограниченно законным расчетным средством, и нет других структур, которые бы заменили его в этом качестве и выпускали банкноты как безусловное средство платежа и погашения любых долговых обязательств внутри страны. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода.

Все функции центрального банка тесно взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк одновременно создает кредитное орудие обращение, осуществляя выпуск и погашения правительственных обязательств, воздействует на уровне ссудного процента. Названые функции центрального банка создают объективные предпосылки для выполнения им функции регулирования всей денежно - кредитной системы страны и, следовательно, регулирования экономики. Функция денежно - кредитного регулирования и банковского надзора на современном этапе является важнейшие функцией центрального банка.

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции - пассивные и активные. Пассивные называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными - операции по размещению банковских ресурсов.

Пассивные операции центральных банков. Главным источником ресурсов центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 54 до 85% всех пассивов). На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие приделы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отменено официальное золото содержание денежных единиц.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государство и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства - государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота иностранной валюты - соответственно золотом иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссией служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банком, казначейство (министерству финансов), покупки иностранной валютой и золото. В этом смысле можно сказать, что перечисленные активные операции центрального банка первичны по отношению к пассивным.

К пассивным операциям относятся: эмиссия банкнот; вклады кредитных учреждений, правительства и иностранных банков; капитал и резервы.

Сказанное не означает, однако, что любая ссуда центрального банка кредитной системе или государству связанно с новым выпуском банкнот. Такие кредиты могут зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в центральном банке, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия центрального банка. Источником ресурсов центрального банка служат вклады коммерческих банков и их обязательные резервы, зачисляемые на специальные счета, а также вклады казначейства (средство госбюджета). Обычно не более 4% приходится на долю собственного капитала банка.

Формирование уставных капиталов. Подобно каждой коммерческой структуре учреждения центральных банков начинается с формирования их собственных денежных средств, основой которых являются первоначальные уставные капиталы.

В большинстве индустриальных стран мира создание центральных банков происходит на акционерной основе. Это значит, что уставные капиталы образуются за счет продажи акций учредителям. Состав учредителей утверждается представительным собранием коммерческих банков или органами государственного управления обществом. В эти органы входят парламенты и правительства соответствующих стран. Как правило, акции продаются по спискам учредителей, составляемым согласно принятым актам об образовании банков. Продажа акций по таким спискам позволяет в превентивном порядке определить, какие представители общества будут управлять деятельностью центрального банка. В современных условиях крупнейшим центральным банком мира является эмиссионный банк США, созданный на основе Федерального резервного акта парламента (конгресса) от 23 декабря 1913 г. В соответствии с этим актом в стране учреждена Федеральная резервная система территориальных банков (ФРС).

В России учреждение центрального банка произошло на уровне монополизированного государственного органа денежно-кредитной системы. Главная задача банка состояла в кредитовании расходов правительства посредством выпуска бумажных денег, получивших название ассигнаций.

Ассигнационный банк учреждался за счет средств государственного бюджета и поэтому выпускал денежные средства в покрытие бюджетного дефицита. Определение размера дефицита и выпуска бумажных денег осуществлялось императором России. Акции банка не печатались и не продавались учредителям, что подчеркивало статус банка как органа кредитования сугубо правительственных расходов. Затраты на операционную деятельность банка производились в соответствии с его сметой, входившей в расходную часть бюджета. Правовой статус обрекал банк на роль «кармана» государства и полную изоляцию от нужд народного хозяйства.

В 1797 г. в составе государственного ассигнационного банка учреждаются учетные (дисконтные) конторы для «вспомоществования» ремесленником, фабрикантом и заводчиком. В обязанности контор входили учет векселей и выдача прямых подтоварных кредитов предпринимателем.

1817 г. учетные канторы преобразуются в Государственный коммерческий банк, призванные осуществлять краткосрочное кредитование народного хозяйства. Однако основная часть вкладов (213 млн. руб., или 89%) хранились в заемном банке, предоставлявшем денежные ссуды правительству. Поэтому кредитование сельского хозяйства, промышленности и торговли осуществляли банкирские дома и менялы. Первоначально менялы производили только размен бумажных ассигнаций на серебро, но в последующем приступили к кредитным операциям под залог векселей и товарно-материальных ценностей.

В 1860 на основе сложившихся звеньев кредитной системы был учрежден государственный банк Российской империи. Создание банка происходило на акционерной основе. Акции распределялись только по подписке. Контрольные пакет акций принадлежал правительству, а остальная часть - компаниям и коммерческим банком.

В 1861 г. было отменено крепостное право, которое существовала со времен первых русских княжеств, т.е. почти 1000 лет. Появления рынка свободной рабочей силы и эмиссионного банка, выпускавшего денежные билеты для выплаты заработной платы рабочим и служащим, благоприятно отразилось на развитии народного хозяйства. Если в начале 60-х годов добыча каменного угля составляла 1.5 млн. тонн, то к 1900 году она возросла до 31 млн. тонн, или более чем 20 раз. На базе добыче угля интенсивно развивалась черная металлургия. В 1860-1900 гг. выплавка чугуна увеличилась с 1.2 млн. тонн до 11 млн. тонн или в 9 раз. Выработка станков и механизмов за это же время в 4 раза.

Развитию отечественной промышленности способствовала высокоэффективная таможенная политика правительства. С 1868-1991 год ввозные тарифы на рельсы были повышены в 4.5 раза, чугун - в 10 раз, железо и металлургические изделия - в 3 раза, подвижной железнодорожный состав - в 6 раз. После установление преференциальных тарифов иностранным предпринимателям стало не выгодно ввозить промышленные товары, и они перешли к экспорту капитала, создавая новые предприятия и отрасли промышленности. Под контролем русского общества с участием иностранного капитала были построены такие гиганты транспортного машиностроения, как Путиловский, Коломенский, Сормовский и Харьковский паровозостроительные заводы.

Эмиссия денег. Феноменальный эффект центрального банка как «банка банков» и главной финансовой пирамидой общества состоит в монопольном праве выпуска в обращении новых денежных средств. Эмиссия денег является основной пассивной операцией этого банка. Эффект эмиссии основывается на ликвидации чеканки золотых монет, золотомонетного и золотослиткового стандартов и переходе к бумажным деньгам. На практике это означает, что Центральные банк способен выпускать в обращении любое количество денег независимо от золотого запаса страны. На этом основано современное регулирование денежного обращения, деятельности коммерческих банков и рыночной экономики. При обесценении денег и превращении их в тормоз развития экономики государство и его центральный банк могут ликвидировать (нуллифицировать) находящиеся в обращении деньги и заменить их новыми с твердой покупательной способностью. Эмиссия «тяжелых» денег всегда служит мощным импульсом к созданию стабильной экономики и индустриализации народного хозяйства.

Необходимость эмиссии обусловлена расширенным воспроизводством и реализацией вновь созданного продукта, требующего новых платежных средств. На основе эмиссии происходит выплата денежных доходов населению и реализация прибыли коммерческих структур, т.е. образования национального дохода общества. При этом старые, ранее выпущенные в обращение деньги оказывают обратно пропорциональное воздействие на размеры эмиссии. Чем больше старых денег возвращается в банки, тем меньше новых денег нужно выпускать в оборот хозяйства.

В первых банках Европы выпуск платежных билетов возник как долговые расписки банкиров в принятии на хранение определенного количества золота. Поэтому долгие годы эмиссия банкнот центральных банков ограничивалась размерами национального золотого запаса. По мере роста производительности общественного труда, масштабов производства и увеличения национального дохода эмиссия принимала самостоятельный характер. Сначала отделение эмиссии от золотого запаса произошло с помощью норм выпуска денег, не обеспеченных золотом. Такая модель эмиссии получила название фидуциарной. После отмены золото-монетного стандарта и свободного размера банкнот на золото фидуциарная эмиссия была заменена на выпуск бумажных денег в зависимости от потребностей оборота товарно-материальных ценностей. В настоящее время такой порядок эмиссии установлен во всех центральных банках индустриальных стран, включая Российскую Федерацию.

В нашей стране золото-монетный стандарт возник во время денежной реформы 1895-1897 гг. Помимо золотых в обращение были выпущены серебряные и медные монеты, а также кредитные билеты Центрального банка (банкноты). На 1 января 1914 г. в обращение находилась денежная масса на сумму 2,5 млрд. руб., включая 1775 млн. руб. банкнот, 494 млн. руб. золотых и 223 млн. руб. серебряных монет.

Эмиссия осуществлялась на фидуциарной основе. Размер основной эмиссии устанавливался на уровне 600 млн. руб. Половина этой суммы подлежала обеспечению золотым запасом Центрального Банка. Дополнительная эмиссия могла происходить только при полном (100%) обеспечении золотом. Таким образом, при выпуске в обращение банкнот на сумму 1775 млн. руб. золотой запас равнялся 1455 млн. руб. (1775 - 600/2).

После реформы Правительство и Центральный Банк России продолжали следовать жестким курсом модели фидуциарной эмиссии в 1898-1913 гг. золотой запас банка возрос с 1,2 до 1,8 млрд. руб., превысив сумму банкнот, находящихся в обращении. Это позволяло свободно разменивать бумажные деньги на золото. Однако за золотыми монетами прочно утвердилась слава неудобного платежного средства из-за сложности изготовления, транспортировки и хранения.

Подобно большинству стран мира «детронизация» золота произошла в России во время первой мировой войны, и страна перешла к выпуску бумажных денег. В период денежной реформы 1922-1924 гг. чеканка золотых и серебряных монет возобновилась, но они тезаврировались и не нашли применения в народном хозяйстве.

Естественный переход Российской Федерации к рыночной экономике на основе либерализации цен и шоковой терапии вызвал взрыв инфляции и наводнение денежного обращения обесцененными бумажными деньгами. За 1992-1995 гг. розничные цены на основные продовольственные товары возросли в 10 000 раз. Старые казначейские и банковские билеты достоинством в 1, 5, 10 и 25 руб. были изъяты из обращения и заменены купюрами достоинством от 100 до 500 000 руб. Денежное обращение страны оказалось в состоянии стагфляции, или роста эмиссии при сокращении объемов сельскохозяйственного и промышленного производства.

Одним из наиболее важных вопросов работы центральных банков является определение верхних и нижних пределов эмиссии денег. Основоположники теории трудовой стоимости общественного продукта и цены как денежной формы выражения стоимости товаров (У. Петти, К. Маркс) считали, что нижний предел количества денег в обращении связан с масштабами совокупного продукта и скоростью обращения национальной денежной единицы. Они выдвинули закон количества и стоимости денег в качестве специфической формы действия закона стоимости в сфере денежного обращения.

Согласно этому закону пропорции обмена товаров и денег зависят от их стоимости, и этим определяется количество денег в обращении. Классическая схема действия этого закона проявляется в условиях золота - монетного стандарта и свободного размена банкнот на золото.

Формула закона количества денег гласит, что количество денег в обращении прямо пропорционально сумме цен реализуемых товаров и обратно пропорционально скорости обращения национальных денег.

Это значит, что эмиссия денег должна быть строго ограничена стоимостью товарно-материальных ценностей, обращающихся во всех отраслях народного хозяйства.

В соответствии с теорией предельной полезности общественного продукта и цен на товары (Е. Бём-Баверк, Ф. Визе и К. Менгер) количество денег в обращении зависит от спроса и предложения на товары на рынках. При этом моделируется несколько степеней свободы товарных цен в зависимости от удовлетворения первичных, вторичных, третичных и последующих индивидуальных потребностей. Например, самые высокие цены устанавливаются на престижные предметы одежды и обуви, а самые низкие - на предметы, вышедшие из моды. Это значит, что цены не имеют никакого отношения к стоимости товаров, а зависят от богатства людей или количества денег на руках у отдельных групп и всего населения. Поскольку деньги выпускают центральные банки, государство может устанавливать их общее количество и тем самым регулировать платежеспособный спрос и цены на товары.

Развитие рыночной экономики индустриальных государств показало, что количественная теория денег открывает более широкие возможности для государственного регулирования воспроизводственного процесса чем стоимостная концепция. Это основывается на капиталотворческом использовании денег или их выпуске для выполнения крупных государственных и иных программ.

В нашей стране крупнейшим представителем государственного управления экономикой с помощью количества денег был И.Т. Посошков (1652-1726). В труде «Книга о скудости и богатстве» (1724) он доказывал необходимость выпуска бумажных денег для расходов правительства Петра I, связанных с развитием народного хозяйство Российской империи. Однако в то время наша страна не была готова к созданию цивилизованной денежной - кредитной системы.

Развитие капиталотворческой концепции денег как главного средства экономического стимулирования общества продолжил Н.С. Мордвинов. В книге о «Рассуждения о пользах, могущих последовать от учреждения частных по губерниям банков» (1813 г.) он выдвинул план восстановления народного хозяйства, разрушенного во время отечественной войны с России с Францией. Краеугольный камень этого плана - рекомендация о создании двухуровневой денежно-кредитной системы с низовым звеном виде коммерческих банков. Мордвинов полагал, что учреждения территориальных (губернских) коммерческих банков вызовет процветание сельского хозяйства, промышленности, торговли, городов и повышение богатства всех слоев российского общества, т. к. обеспечит его платежеспособный спрос.

Противовесов капиталотворческого понимания денег и кредита является современной монетаризм, проповедник которого - американский экономист М. Фридмен. Его концепция исходит из того, что темп роста денежной массы не может быть выше темпов роста внутреннего валового продукта (ВВП).

В условиях развитой рыночной экономике и перенасыщенности товарных масс монетаристские меря являются эффективной орудием управлением экономикой. Однако в экономике с низкой степенью удовлетворения рыночного спроса (например, в России) они оказываются не пригодными к практическому применению. Это объясняется отсутствием рыночных хозяйственных структур потребительского общества и острой нехваткой дефицитных средств производства и товаров народного потребления. В такой экономике народное хозяйство может развиваться только в помощью широкомасштабных инвестиционных программ, требующих огромных денежных средств.

Хранение средств государственного и местных бюджетов. Как в США, так и в Российской Федерации центральные банки выполняют функцию уполномоченного кассира казначейства. Это значит, что в центральном банке и его местных органов сосредоточены соответствующие бюджетные счета, по которым проводятся денежные операции, связанные с исполнением доходных и расходных частей федерального и местных бюджетов. Размер этих частей разрабатывается министерствами финансов и утверждается нижними и верхними палатами парламентов. При этом соотношение бюджетных частей оказывает решающее воздействие на операции банка как кассира казначейства. Если доходная часть превышает расходную, то на счетах бюджета появляются остатки денежных средств, формирующие банковские пассивы. При обратном соотношении банк вынужден проводить операции по кредитованию бюджета, что сокращает его ресурсы для народного хозяйства.

Хранение денежных резервов коммерческих банков. Одним из важнейших видов пассивных операций центральных банков является хранение денежных резервов коммерчески банков. В середине 90-х годов нашего столетия резервная ставка Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) была установлена на уровне 21% и в 2 раза превышала аналогичную ставку ФРС США. Высокий уровень резервных ставок создавал «дорогие» деньги и сдерживал развитие инфляционного процесса. В настоящее время эта ставка понижено до 10%, что соответствует международным стандартам.

К основным активным операциям центральных банков относятся: учетно-ссудные операции; банковские инвестиции; операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:

Ссуды коммерческим банком и государству под залог коммерческих векселей (акцептованных солидными банками), казначейских векселей, государственных облигаций и др. ценных бумаг;

Учетные операции - покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, т. к. при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую центральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступление срока его погашению, образуют доход банка.

Ставка, по которой центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банком и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой центрального банка.

Банковские инвестиции - это покупка банком ценных бумаг. Инвестиции центрального банка состоят из вложений в государственные ценные бумаги. Покупка центральным банком государственных обязательств в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограниченно законом (в ФРГ, Франции, Нидерландах). Следует обратить внимание на то, что в портфеле центрального банка находиться лишь незначительная часть государственных ценных бумаг, основная их масса перепродается банком на рынке ценных бумаг. Соответственно основными кредиторами государства выступают нецентральные, а коммерческие банки и др. финансово-кредитные учреждения, компании и население.

Важной, а не редко главной целью покупки центральным банком государственных ценных бумаг является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики.

Государственный долг России почти целиком образовался в результате прямого кредитования государства центральным банком. Однако законом о центральном банке РФ (Банке России) предусмотрено, что последний может предоставлять кредит министерству финансов лишь путем покупке у него ценных бумаг.

В группу активных операций центральных банков входят кредитования коммерческих банков, расходов государства и покупка золота и иностранной валютой. По этим каналам эмиссионные ресурсы центральных банков поступают в денежные обращения соответствующих стран.

Кредитование коммерческих банков - главная группа активных операций центральных банков. Значение этих операций состоит в создании кредитных денег для авансирования расширенного воспроизводства, обеспечения производства и обращения совокупного общественного продукта необходимой массой платежных средств, поступающих в денежный оборот с помощью коммерческих банков. Данные банки не имеют право на самостоятельную эмиссию, и поэтому их операции осуществляются в пределах эмиссионных средств, выделяемых центральным банком.

Образование коммерческих банков происходило под влияние оборота товарно-материальных ценностей, векселей предприятий и их учета в кредитной системе. Учет векселей требует огромной массы денежных средств и восстановления ресурсов коммерческих банков, вложенных в кругооборот капитала функционирующих предпринимателей. В мировой банковской практике это происходит по средствам рефинансирования коммерческих банков. Содержание рефинансирования состоит в переучете векселей и местных органах центрального банка. Кредитование векселей коммерческих банков происходит по учетной ставке центрального банка, действующей во время проведения этих операций.

По мере вытеснения взаимного кредитования предприятий и оборота их векселей прямыми подтоварными банковскими ссудами переучет векселей сменился предоставлением обычных кредитов центрального банка. Однако по традиции термины «учет векселей» и «рефинансирование» портфеля ресурсов коммерческих банков сохранились до нашего времени.

Кредитование предприятий коммерческими банками имеет огромное значение для развития всех отраслей народного хозяйства. Бизнес - кредиты коммерческих банков стимулируют непрерывность кругооборота и оборота индивидуальных капиталов функционирующих предпринимателей и создают условия для решения масштабов хозяйственно-финансовой деятельности. Это особенно важно для сферы материального производства, где создается стоимость совокупного общественного продукта.

Кругооборот капитала и возвратное движение ссуд коммерческих банков обусловливают кредитную природу эмиссии денежных средств центральных банков. Выпуск наличных денег и денег банковского оборота на кредитных началах позволяет стимулировать эффективность кредитов и обеспечивать их возврат к исходным пунктам движения, т.е. банки. Кругообразный характер движений денежных средств позволяет центральным банкам поддерживать заданные параметры денежного обращения и ограничивать «сверхэмиссию», или выпуск в оборот новых денежных средств без возврата старых.

Государственные управления рыночной экономикой предполагает гарантированные поддержание центральным банком деятельности коммерческих банков. Это связанно с тем, что последние являются рабочим звеном денежно-кредитной системы, непосредственно организующим кредитные отношения в народном хозяйстве. От них во много зависит успешная работа рыночных хозяйственных структур. Выпадение коммерческих банков из общей цепи кредитных отношений с хозяйством осложняет национальные предпринимательство и может вызвать убытки и банкротство рыночных хозяйственных структур. Гарантированная помощь центральных банков низовым звеньям осуществляется путем «санирования» балансов, выделения целевых кредитов по льготным процентным ставкам, предоставления средств для списания безнадежной задолженности по ссудам и другими мерами.

Подобные документы

    Структура и история становления кредитной системы. Формы и функции кредита. Механизм функционирования и пути развития кредитно-банковской системы Российской Федерации в условиях рынка. Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов.

    курсовая работа , добавлен 03.06.2011

    Деньги, денежное обращение и система. Природа и функции денег. Структура и функции рынка ссудных капиталов. Кредитная система Российской Федерации и международные кредитные отношения. Деятельность Центрального, сберегательных и коммерческих банков.

    лекция , добавлен 11.04.2015

    Современная кредитно-банковская системы, ее структура и роль в развитии рыночной экономики. Центральный банк России, его функции и политика. Рынок кредитов: функции и формы кредита в рыночной экономике. Механизм функционирования кредитной системы.

    курсовая работа , добавлен 21.08.2008

    Структура денежного оборота. Агрегаты денежной массы. Спрос и предложение денег. Центральный банк и его роль в экономике. Кредитная система государства и её уровни. Понятие, цели и инструменты монетарной политики. Политика "дорогих" и "дешевых" денег.

    реферат , добавлен 20.07.2015

    Кредитная система и денежно-кредитная политика государства. Основные инструменты, с помощью которых центральный банк проводит свою политику по отношению к коммерческим банкам. Основные операции на открытом рынке с ценными бумагами и иностранной валютой.

    презентация , добавлен 03.12.2015

    Функции Центрального Банка Российской Федерации и его роль в денежно-кредитном регулировании экономики. Характеристика механизма денежно-кредитного регулирования. Инструменты и методы денежно-кредитной политики, ее цели и количественные ориентиры.

    курсовая работа , добавлен 04.11.2013

    Обязательное пенсионное страхование. Основные права и обязанности Пенсионного фонда Российской Федерации как субъекта обязательного пенсионного страхования. Финансовая система и повышение значения внебюджетных фондов. Учет пенсионных прав граждан.

    курсовая работа , добавлен 27.01.2013

    Социально-экономическая сущность внебюджетных фондов. Внебюджетные фонды Российской Федерации. Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФ РФ). Фонд социального страхования РФ (ФСС РФ). Государственный фонд занятости населения РФ (ГФЗН РФ).

    реферат , добавлен 09.12.2003

    Понятие, функции и управление финансами, финансовая система. Сущность и экономические границы кредита. Классификация ссудных процентов. Функции и денежно-кредитная политика Центрального банка России. Принципы бюджетной системы, доходы и расходы бюджета.

    шпаргалка , добавлен 21.04.2009

    Понятие, виды, функции и свойства денег. Спрос и предложение. Денежная масса и агрегаты. Рассмотрение основ равновесия данного рынка. Денежно-кредитная система и политика, ее особенности в Республике Беларусь. Центральный банк и его роль в экономике.

Статьи по теме: